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2024年，共建“一带一路”倡议进入新的十年。十年来，中国同150多个国家和30多个国际组织签署了200多份共建“一带一路”合作文件。截至目前，共建“一带一路”已经成为世界上范围最广、规模最大的国际合作平台。面向新十年，如何为出海企业赋能是业界关心的话题。商务部数据显示，今年第一季度，中国非金融类对外直接投资同比增长12.5%，其中对东盟投资增速为36.7%，大幅高于整体增速。

东盟十国包括新加披、马来西亚、泰国、越南、印尼、文莱、柬埔寨、老挝、缅甸和菲律宾。近年来，东盟市场以其独特的经济活力和市场潜力，成为中国企业出海的重要目的地。东南亚各国经济发展前景看好，人口结构年轻，市场潜力较大，是中企优先“走出去”的目的地。自“一带一路”倡议提出以来，中国对东盟的直接投资稳步上升，截至2023年7月，中国同东盟国家累计双向投资额超过3800亿美元，在东盟设立直接投资企业超过6500家。

如今，东南亚市场已成为中国企业出海的热门首选。许多大企业的布局通常是在新加坡设立总部，然后控股其他东南亚公司。这一策略将新加坡作为向外发展的起点，辐射至其他东南亚国家，充分利用其金融和物流优势。与将总部设在菲律宾等其他东盟国家相比，选择声誉最佳的新加坡显然是更为明智的决定。新加坡是东南亚最大的外国投资接受国之一，也是东盟国家中唯一的发达国家。同时，新加坡还是亚洲第一金融中心，以及全球第三金融中心。

在【全力出海，再下南洋】东盟十国之新加坡中，我们帮助大家了解了新加坡的经济、政治、文化、教育及移民方面的状况。但是，由于新加坡人工成本较高和国土面积有限，企业通常不选择在新加坡设厂，因为成本较为昂贵。因此，许多企业选择在总部设在新加坡，然后去马来西亚、泰国、越南、印尼等东盟其他国家设厂，以节约成本。这些国家不仅提供了更低的劳动力成本，还具备广阔的土地资源，适合大型制造业企业的需求。

在【全力出海，再下南洋】东盟十国之马来西亚中，我们介绍了马来西亚的经济、政治、文化概况以及在马来西亚投资前景行业以及投资风险。马来西亚作为东盟国家之一，以其较低的劳动力成本和丰富的自然资源，成为许多企业设厂的理想地。同时，泰国也是一个投资设厂的好地方。泰国的制度和体系更为完备，制度的连续性和持续性较好，特别在汽车、PCB及电子产业等有完整的供应链优势，提供了一个稳定的投资环境。今天，我们就来为大家介绍一下泰国市场。

一、泰国的经济发展

1.发展规划

泰国位于东盟中心位置，区位优势明显，社会总体较为稳定，政策透明度和贸易自由化程度较高，营商环境开放包容，是东盟第二大经济体。泰国商品在东盟国家享受零关税待遇，对周边国家具有较强辐射能力。

为增强综合国力，实现社会经济全方位发展，泰国政府制定了一系列发展规划：①泰国4.0战略

2016年，泰国政府提出“泰国4.0”高附加值经济模式，推动更多高新技术和创新技术应用，使创新真正成为推动泰国经济增长的主要动力。投资将在“泰国4.0”改革中起到重要作用，国家投资政策将向“核心技术、人才、基础设施、企业和目标产业”五大领域倾斜。十大目标产业将成为泰国经济发展的新引擎，分别为汽车制造、智能电子、高端旅游与医疗旅游、农业与生物技术、食品深加工、工业机器人、航空与物流、生物能源与生物化工、数字经济、医疗中心。

②国家20年发展战略规划

2018年10月，泰国《国家20年发展战略规划（2018—2037年）》正式颁布实施。该规划主要发展理念是围绕“自足经济”将泰国建设成为稳定、富裕、可持续发展的国家，力争到2037年跻身发达国家行列。规划主要涵盖6个方面发展目标，包括政治社会稳定，有能力应对外部威胁；增强国际竞争力，提高国民收入；发展国民权益，完善教育、医疗健康保障；创造社会公平，缩小贫富差距；在保护环境前提下提高人民生活水平；提升政府执政效率，杜绝贪污腐败，司法系统更加透明、完善和公平等。

③东部经济走廊计划

2015年，泰国政府提出东部经济走廊（EEC）发展规划，目标是吸引外资参与东部经济走廊地区建设，改善泰国产业结构，增强国家综合竞争力，使泰国摆脱中等收入陷阱。2018年5月15日，《东部经济走廊（EEC）经济特区法案》经泰国十世皇御准后正式颁布实施。东部经济走廊连接泰国北柳府、春武里府和罗勇府三地。规划主要内容包括：集中发展12大产业：汽车、智能电子、高端医疗保健旅游、农业和生物技术、食品、工业机器人、物流和航空、生物燃料和生物化学品、数字经济、医疗服务、国防、教育；政府加大力度完善该地区高铁、公路等基础设施建设；2017-2021年间投入440亿美元，80%资金来自私营部门，其余为政府投资。

④十三五规划

2021年10月，泰国内阁通过了由国家经济和社会发展委员会办公室提交的“十三五规划”（草案），作为20年国家战略发展总体规划的第2个五年计划，实施期为2023-2027年。“十三五规划”目标：实现泰国总体转型迈向“进步的社会，经济上可持续创造价值增值”。其中，5大主要目标分别为：调整制造业结构向创新型产业转型，培养新时代人才，创建公平和机会均等的社会，可持续发展模式以及增强国家应对新形势变化风险的能力。

2.外商投资环境

泰国外商投资环境友好，据世界银行发布的《2020全球营商环境报告》数据，泰国在共190个经济体中排名第21位，比上年度上升4位。在世界知识产权组织发布的《2023年度全球创新指数》中，泰国在132个国家和地区中综合指数排名第43位。泰国政府重视投资发展，泰国投资促进委员会（BOI）作为泰国主要的投资促进机构，不断推动各项政策法规完善，改善国内营商环境，激励外商投资。

3.投资激励政策

2022年10月，泰国投资促进委员会批准五年期（2023-2027）的《新投资促进战略框架》，提出多项投资激励举措，尤其针对上游产业和先进技术，为相关项目提供长达13年的企业所得税豁免（根据不同业务和资质），减半高达5年，机器进口关税免税，用于生产出口产品原物料免进口关税，用于研究开发使用的原物料或必要材料免进口关税。除行业优惠外，泰国政府还积极推进针对地区的投资优惠，包括先后制定了东部经济走廊、南部边境省份、经济特区等投资计划，为投资者提供开办企业、获得电力、施工许可、财产登记、税收、跨境贸易等方面的便利。

4.国际关系

泰国与世界各国广泛建立贸易联系。作为世界贸易组织（WTO）和东盟成员国，泰国遵守一系列相关组织的自由贸易协定，与18个国家和地区签署了14个自由贸易协定，并且与中国、韩国、日本、澳大利亚等国家和地区签署了《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）。截至2022年底，泰国已与超过60个国家和地区签订了双边免税协定，与多个国家签订了双边投资保护协定。同时，泰国出口商品可享受美国、瑞士、挪威、俄罗斯和独联体国家的普惠制待遇。

5.主要投资来源国

泰国主要投资来源国包括日本、中国、美国、东盟、韩国、欧盟和印度等。据泰国投资促进委员会（BOI）数据统计，2022年泰国外资申请投资优惠项目1070个，吸引外资6646亿铢，其中，中国774亿铢，日本508亿铢，美国503亿铢，东盟496亿铢，韩国371亿铢，欧盟251亿铢，印度23亿铢。众多知名跨国公司均在泰国设有分支机构或工厂，负责泰国及东南亚业务发展。据《世界投资报告》（2023）统计，2022年泰国吸收外资流量100.3亿美元，截至2022年底，泰国吸收外资存量3061.6亿美元。2023年，泰国吸引的外商投资总额约为189.5亿美元，其中来自中国的投资为44.1亿美元，占总投资金额的23.2%。

6.重点行业

1.汽车行业（尤其是电动汽车）

汽车业是泰国的支柱产业，泰国是东南亚的汽车制造中心和东盟最大的汽车市场。近年来，泰国汽车产业取得了显著成果。2023年，泰国汽车产量达184万辆，位居东盟第一。

泰国位于中南半岛中心的优越位置，为汽车出口提供了便利；泰国汽车行业劳动力资源丰富、生产链完备，是政府重点扶持的行业。泰国投资促进委员会（BOI）为汽车行业的投资项目提供税收优惠、外籍员工便利、土地拥有权、外汇不受限制等支持。新的五年投资促进战略还涵盖了电动汽车（EV）行业供应链。比亚迪、长城汽车、上汽集团、长安汽车和哪吒汽车等企业已在泰国投建生产基地。

截至2023年底，泰国已推动103个电动汽车行业项目，总投资额为771.92亿泰铢。项目包括18个电动汽车项目、9个电动摩托车项目、3个EV巴士和EV卡车项目、39个EV和ESS电池项目、20个关键零部件项目和14个充电站项目。泰国正在成为电动汽车区域生产中心，并建设完整的产业链和外贸生态。

2.医疗器械产业

医疗器械产业是泰国最具潜力的产业之一。在东盟中，泰国是最大的医疗器械进口国和出口国。2023年，泰国医疗器械市场的总价值约为69亿美元，预计到2030年将达到114亿美元。

由于泰国人口老龄化和国内传染病发病率上升，对现代高科技医疗设备需求增加，市场需求推动了产业的快速发展。医疗器械产业同样是BOI的重点激励项目，享有一系列投资便利优惠。

3.电子信息产业

电子信息产业是泰国重要的经济支柱产业，泰国是世界上最大的电子产品生产中心之一。泰国电子设备制造发展较早，基础设施和工业供应链发展水平相对较高，是东南亚最大的电子组装基地之一。泰国政府将电子产业视为新时代产业的重要组成部分，授权泰国投资促进委员会（BOI）及工业部，加速吸引电子产业的投资，尤其是在芯片等核心领域。

2023年，外资对泰国电子和电子行业的投资额最高，为3421.49亿泰铢。尤其是在智能家居、电子元件、硬盘驱动器以及印刷电路板（包括PCB和PCBA）等领域，这些都是电子产业的核心，扩展到电动汽车、电信等其他行业的基础产业。泰国作为新兴市场经济体，具备土地、厂房、人力和税收方面的成本优势，近年来也承接了较多的印制电路板产能转移，相关产业链配套不断完善，能够较好满足公司建设生产基地的需要。

3.数字经济产业

发展数字经济是泰国的国家战略之一。泰国的主要数字产业包括数字服务产业、软件和软件即服务（SaaS）产业，以及硬件和智能设备产业。泰国制定了多个短期与长期的数字经济发展规划。据泰国投资促进委员会（BOI）报道，随着泰国互联网和移动通讯的高普及率以及电子支付系统的发展，预计到2027年，数字经济产业将占泰国GDP的25%。泰国是东盟中率先建立5G基础设施的国家，腾讯、华为等企业在泰国成立了数据中心。

根据规划，泰国将促进包括数据中心、云服务等数字基础设施的发展，推动创新园、创客空间、孵化器、学院等生态系统的创建，如软件、数字平台和数字内容等。

4.绿色发展产业

为了应对气候变化与环境问题，泰国政府提出了“生物-循环-绿色”（BCG）的经济模式作为国家发展理念，促进相关投资，涵盖农业及食品加工业、生物技术、可再生能源发电、天然橡胶制品生产等行业，打造东盟“BCG之都（BCG Capital）”。

二、泰国的政治环境

1.政治制度

泰国实行君主立宪制。国王是国家元首和军队的最高统帅，是国家主权和统一的象征。2016年12月1日，拉玛十世玛哈·哇集拉隆功国王正式登基。

2.议会

国会由下议院和上议院组成。下议院有500名议员，上议院有250名议员。新一届国会于2023年5月成立，新一任国会主席兼下议院议长是民族党党魁万诺，上议院议长为蓬佩·威奇春猜。

3.司法

泰国属大陆法系，以成文法作为法院判决的主要依据。司法系统由宪法法院、司法 法院、行政法院和军事法院构成。

宪法法院主要职能是对议员或总理质疑违宪、但已经国会审议的法案及政治家涉嫌隐瞒资产等案件进行终审裁定，以简单多数裁决。宪法法院由1名院长及14名法官组成，院长和法官由上议长提名呈国王批准，任期九年。

行政法院主要审理涉及国家机关、国有企业及地方政府间或公务员与私企间的诉讼纠纷。行政法院分为最高行政法院和初级行政法院两级，并设有由最高行政法院院长和9名专家组成的行政司法委员会。最高行政法院院长的任命须经行政司法委员会及上议院同意，由总理提名呈国王批准。

军事法院主要审理军事犯罪和法律规定的其他案件。

司法法院主要审理不属于宪法法院、行政法院和军事法院审理的所有案件，分为最高法院、上诉法院和初审法院三级，并设有专门的从政人员刑事厅。司法委员会由最高法院院长和12名分别来自三级法院的法官代表组成，负责各级法官任免、晋升、加薪和惩戒等事项。司法法院下设秘书处，负责处理日常行政事务。

4.宪法

现行宪法于2017年4月6日经哇集拉隆功国王御准生效，是泰国第20部宪法。

5.最高法院

最高法院是泰国最高的司法审判机关，最高法院大法官是最高执法者，由国王任命。根据新的宪法，最高法院的权力得以扩大，可以直接审判涉嫌贪污的政治人物。

6.政府

2023年8月，经泰国国会上下两院联席会议投票，并经国王御准，赛塔·他威信正式被任命为泰国第30任总理。为泰党联合其他10个政党组建了新政府。

11党联盟包括为泰党、自豪泰党、人民国家力量党、泰国人团结建国党、泰国发展党、民族党、为泰合力党、勇敢国家发展党、自由合泰党、新社会力量党和地方泰党。

三、泰国文化概览

1.民族

泰国的第一大民族为泰族，其他民族还有华族、马来族、高棉族、克伦族、苗族等。泰族人曾称为“暹罗人”，属于汉藏语系壮傣语族民族，与中国的傣族、壮族有相近的族源，在全国都有分布，占总人口的75%，主要信仰佛教。

华人在人数上仅次于泰族，占总人口的14%左右。华人大批移民泰国是在19世纪下半叶到20世纪30年代这段时间。泰国华人多数居住在首都和外府城市。据估计，首都曼谷的居民中，华人占40%。华人华裔在泰国的政治、工商、金融、旅游业和传媒业中有着举足轻重的位置和影响。

2.语言

泰语为国语，官方语言为泰语和英语。每个地区都有自己的方言，但以中部曼谷地区的方言为标准语。潮州话、海南话、广东话在泰籍华人中使用较为普遍。此外，还有马来语和高棉语的使用。

3.宗教

泰国主要宗教有佛教、伊斯兰教、天主教和印度教。佛教是泰国宗教和文化的重要组成部分，对当地政治、经济、社会生活和文化艺术等领域有重大影响，在泰国享有崇高地位。

4.教育

泰国实行9年制义务教育。中小学教育为12年制，即小学6年、初中3年、高中3年。中等专科职业学校为3年制，大学一般为4年制，医科大学为5年制。著名高等院校有朱拉隆功大学、法政大学、农业大学、清迈大学、孔敬大学、诗纳卡琳大学、玛希敦大学、易三仓大学和亚洲理工学院等。此外，还有兰甘亨大学和素可泰大学等开放大学。

四、在泰国建厂的优势及风险

对对于外国投资者来说，基础设施、供应链配套、投资优惠政策以及安全性和潜力等要素是最受关注的投资要素。

1.投资优势

A.成本效益

泰国的人工成本比许多国家低约40%。虽然泰国的劳动力成本可能不是最低的，但生活成本非常低，进一步降低了企业运营成本。

B.人才储备

泰国在电子和科技领域的人才储备较为丰富，特别是在光通信行业，像Fabrinet和Lumentum等知名公司在泰国已经经营多年，积累了丰富的人才资源和经验。

C.基础设施

泰国的基础设施相对完善，尤其是东部经济走廊（EEC）项目，该项目在泰国东部沿海的北柳、春武里和罗勇三府，大力发展基础设施，并实行一系列投资优惠政策，类似于中国的经济特区。

D.投资优惠政策

虽然按照泰国法规，外国企业不能直接购买土地，但在泰国投资促进委员会（BOI）的激励措施下，只要在泰国开展特定项目，外国投资者就可以购买土地。此外，还有企业所得税免缴等优惠政策。

E.友好的人文环境

泰国的文化和人文环境相对友好，对华人持开放态度，整体社会氛围较为和谐且安全，适合外资企业的发展。

F.自然灾害风险较低

泰国不在地震带或台风带，自然灾害的风险相对较低。虽然存在水灾风险，但泰国的工业园区普遍设有三米高的围墙和完善的抽水系统，能够有效应对洪涝问题。

2.存在风险

A.市场限制

泰国相对于东盟的印度尼西亚、马来西亚、越南和老挝等国而言，承包工程市场规模较为有限，并且属于高门槛进入的保护市场。

B.工期挑战

泰国节假日较多，工人经常放假；泰国雨季（一般是每年6月至10月）期间难以施工，因此在签合同时需要考虑工期是否足够。

C.外资准入限制

在泰国注册一家含有外籍股东的公司，需要遵循复杂的程序和明确的法律要求。外国人持股有两种主要形式：持股不超过49%和持股51%或以上。每种形式都有其独特的法律地位和相应的法律义务。

①外资持股比例不超过49%

在这种结构中，外资持股比例不超过公司总股份的49%。此类公司将被视为泰国法人实体，与外资持股比例较高的公司相比，限制较少。

②外资持股比例达51%或以上

当外资持股比例达到或超过51%时，公司将被认定为外国法人实体。这种法律身份会遭受更多限制，如要求获得外商经营许可证 （FBL），禁止拥有土地所有权，并限制经营某些特定类型的业务。

③100%外资持股

某些企业，如国内和出口销售的制造工厂，允许外国人100%拥有。这些公司外国人的最低注册资本必须不少于200万泰铢，如果注册资本超过500万泰铢，注册后，授权董事必须亲自到银行在泰国开立银行账户，并将相当于实缴注册资本的金额的钱存入银行账户。

对于非制造工厂，需要获得泰国投资促进委员会(BOI)的批准和外商经营许可证（FBL）。然而，只有当公司的大多数股东为外国人而非泰国公民时，才有可能获得外商经营许可证（FBL）。并且，申请BOI批准的过程复杂且耗时，要求注册公司提交月度报告，并且通常需要商业律师或会计师事务所的协助以确保合规。

D.政治风险

泰国是全世界政变最频繁的国家之一，自1932年泰国实行君主立宪制以来，泰国共发生大小军事政变19次。尽管政府通常能够兑现政策承诺，但政治不稳定性仍然是一个需要考虑的重要因素。

相比之下，新加坡以其政治稳定、政府清廉、经济发达和社会文明而著称，使其成为全球贸易和供应链的枢纽，以及国际金融资本中心。新加坡不仅是跨国企业在亚洲设立总部的最佳选择地，也是被公认为全球最宜居的国家之一。新加坡在东南亚的地位类似于香港在中国的地位，通过在新加坡设立总部，可以有效管理和扩展在整个东南亚地区的业务，同时在泰国设立生产基地，从而实现资源优化和业务拓展。这种总部与生产基地的结合模式，既能利用新加坡的政治和经济优势，确保企业的稳定运营，又能充分发挥泰国在制造业方面的成本优势和产业链优势，实现企业的全方位发展。

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